发行债券的限制条件有哪些?

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摘要:可选中1个或多个下面的关键词,搜索相关资料。也可直接点搜索资料搜索整个问题。 知道合伙人金融证券行家采纳数:2431获赞数:14615投融并购顾问,私募投资理财咨询向TA提问展开全

  可选中1个或多个下面的关键词,搜索相关资料。也可直接点“搜索资料”搜索整个问题。

  知道合伙人金融证券行家采纳数:2431获赞数:14615投融并购顾问,私募投资理财咨询向TA提问展开全部债券发行条件是指债券发行者在以债券形式筹集资金时所必须考虑的有关因素。其限制条件主要是指:

  2、对已发行的公司债券或其他债务有违约或者迟延支付本息的事实,仍处于继续状态;

  4、最近36个月内公司财务会计文件存在虚假记载,或公司存在其他重大违法行为;

  根据《证券法》、《公司法》和《公司债券发行试点办法》的有关规定,发行公司债券,应当符合下列条件:

  股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元,有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元;

  本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的40%;金融类公司的累计公司债券余额按金融企业的有关规定计算;

  公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定,募集的资金投向符合国家产业政策;

  公司内部控制制度健全,内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷;

  根据《证券法》第十六条的规定,公开发行公司债券募集的资金,必须用于核准的用途,不得用于弥补亏损和非生产性支出。

  展开全部信用债券是指债券的本息偿还没有资产作为担保的债券。这种债券一般靠单位的信誉发行,主要是公债和金融债券。少数信用良好、资本雄厚的公司也可发行信用债券,但一般附有一些限制条件,以保证投资者的利益。

  2006年,我国债券市场陆续推出了商业银行次级债券、短期融资券,以及国际金融机构发行的熊猫债券,这些债券都可以属于信用债券。我国目前整个债券市场债券结构中以政府和准政府债券为主(占比为88.07%),而以商业信用为基础的债券比例只有10%多一点。

  展开全部帅哥,这要看什么样的公司想发什么样的债券了,不同的公司及不同债券发行的条件是不一样di。

  1、最近36个月内公司财务会计文件存在虚假记载,或公司存在其他重大违法行为

  3、对已发行的公司债券或者其他债务有违约或者迟延支付本息的事实,仍处于继续状态

  1、公司申请发行公司债券,应当先由公司董事会制定方案,由股东大会做出决议

  (1)保荐人应当按照中国证监会的有关规定编制和报送募集说明书和发行申请文件。保荐人应当对债券募集说明书的内容进行尽职调查,并由相关责任人签字,确认不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并声明承担相应的法律责任

  (2)债券募集说明书所引用的审计报告、资产评估报告、资信评级报告,应当由有资格的证券服务机构出具,并由至少2名有从业资格的人员签署。债券募集说明书所引用的法律意见书,应当由律师事务所出具,并由至少2名经办律师签署。为债券发行出具专项文件的注册会计师、资产评估人员、资信评级人员、律师及其所在机构,应当按照依法制定的业务规则、行业公认的业务标准和道德规范出具文件,并声明对所出具文件的真实性、准确性和完整性承担责任

  (3)公司全体董事、监事、高级管理人员应当在债券募集说明书上签字,保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并声明承担个别和连带的法律责任

  (1)自中国证监会核准发行之日起,公司应在6个月内首期发行,剩余数量应当在24个月内发行完毕。超过核准文件限定的时效未发行的,须重新经中国证监会核准后方可发行

  (2)首期发行数量应当不少于总发行数量的50%,剩余各期发行的数量由公司自行确定,每期发行完毕后5个工作日内报中国证监会备案

  上市公司发行公司债券应当委托经中国证监会认定、具有从事证券服务业务资格的资信评级机构进行信用评级

  上市公司与资信评级机构应当约定,在债券有效存续期间,资信评级机构每年至少公告一次跟踪评级报告

  上市公司应当为债券持有人聘请债券受托管理人,并订立债券受托管理协议;在债券存续期限内,由债券受托管理人依照协议的约定维护债券持有人的利益

  ①持续关注公司和保证人的资信状况,出现可能影响债券持有人重大权益的事项时,召集债券持有人会议

  ②公司为债券设定担保的,债券受托管理协议应当约定担保财产为信托财产,债券受托管理人应在债券发行前取得担保的权利证明或其他有关文件,并在担保期间妥善保管

  ④预计公司不能偿还债务时,要求公司追加担保,或者依法申请法定机关采取财产保全措施

  (1)担保范围包括公司债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用

  (3)设定财产担保的,担保财产权属应当清晰,尚未被设定担保或者采取保全措施,且担保财产的价值经有资格的资产评估机构评估不低于担保金额

  (1)向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的,应当由承销团承销。

  (3)证券公司在代销、包销期内,对所代销、包销的证券应当保证先行出售给认购人,证券公司不得为本公司预留所代销的证券和预先购入并留存所包销的证券。

  3、最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%,扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比,以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据

  1、公开发行可转换公司债券,应当提供担保,但最近一期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外

  2、提供担保的,应当为全额担保,担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用

  3、以保证方式提供担保的,应当为连带责任担保,且保证人最近一期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额

  1、转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价和前1交易日的均价

  2、发行可转换公司债券后,因配股、增发、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份变动的,应当同时调整转股价格

  (1)转股价格修正方案须提交公司股东大会表决,且须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上同意。股东大会进行表决时,持有公司可转换债券的股东应当回避。

  (2)修正后的转股价格不低于前项规定的股东大会召开日前20个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价。

  2、本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%,预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额

  3、最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券1年的利息,但最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%的(扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比,以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据)除外

  1、认股权证的行权价格应不低于公告募集说明书日前20个交易日公司股票均价和前1个交易日的均价

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